銀行流動性風險監(jiān)管出新指標
去年6月和12月發(fā)生在我國銀行間市場的流動性緊張狀況仍讓市場心有余悸，對流動性風險的管理也成為監(jiān)管層和銀行業(yè)界共同關(guān)注的話題。19日，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》（以下稱《辦法》），引入了“流動性覆蓋率”這一新的監(jiān)管指標，并要求商業(yè)銀行在2018年底之前該指標應達到100%。據(jù)悉，《辦法》將于3月1日起實行。
新指標設過渡期
昨日發(fā)布的《辦法》中提出了銀行流動性風險管理體系的整體框架和定性、定量要求，其中定量考核包括流動性覆蓋率、存貸比和流動性比例三項監(jiān)管指標。后兩者為目前已有的考核指標，流動性覆蓋率為《巴塞爾協(xié)議三》中新修訂的標準。
根據(jù)規(guī)定，流動性覆蓋率的考核旨在確保銀行能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。銀行易于變現(xiàn)的現(xiàn)金資產(chǎn)包括現(xiàn)金、超額準備金、國債及公司債等。
據(jù)悉，目前該指標僅適用于資產(chǎn)規(guī)模在2000億元人民幣以上的中資和外資銀行。且由于上述指標計算復雜，銀行需要一定時間對相應的政策、程序、會計科目進行調(diào)整和完善，銀監(jiān)會對該指標達標時間規(guī)定了過渡期，要求商業(yè)銀行流動性覆蓋率應當于2018年底前達到100%。在過渡期內(nèi)，在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達到60%、70%、80%和90%。
銀監(jiān)會相關(guān)負責人昨日表示，按資產(chǎn)規(guī)模計算，我國目前有44家銀行需考核上述指標。根據(jù)巴塞爾委員會修訂前的計算標準，截至2013年底，這些銀行的流動性覆蓋率都在60%以上，其中超過8成銀行流動性覆蓋率超過100%。而修訂后的達標情況要在今年一季度才能掌握。
將同業(yè)業(yè)務及表外理財納入風險管控
銀監(jiān)會相關(guān)負責人昨日表示，與存貸比、流動性比例、超額備付金率、流動性缺口等傳統(tǒng)的流動性風險指標相比，流動性覆蓋率更為全面和精細，幫助銀行對各項業(yè)務的流動性風險進行掌控，特別是近期迅速擴張的同業(yè)業(yè)務和表外理財。
例如，該指標對銀行同業(yè)業(yè)務采用了較高的現(xiàn)金流出系數(shù)，在反映流動性風險方面更為準確，也有助于約束商業(yè)銀行對同業(yè)資金的過度依賴，對于當前我國銀行業(yè)改進流動性風險管理能夠發(fā)揮積極作用。
同時，傳統(tǒng)考核指標只能反映銀行表內(nèi)業(yè)務的流動性風險，而流動性覆蓋率能夠同時反映銀行表內(nèi)外業(yè)務對現(xiàn)金流的影響，有助于規(guī)范銀行表外理財業(yè)務、平衡理財收益和風險的關(guān)系。
去年6月出現(xiàn)的銀行間市場流動性緊張狀況，顯示出我國部分銀行資金來源過度依賴同業(yè)拆借，并將拆借資金當作放貸或者購買理財產(chǎn)品的長期資金使用，使得信貸資金期限嚴重錯配的問題。銀監(jiān)會從去年起發(fā)布“8號文”加強了對理財業(yè)務的監(jiān)管，另有媒體報道稱，銀監(jiān)會今年還計劃對理財業(yè)務和同業(yè)業(yè)務治理體系進行改革。
另外，對于此前業(yè)界呼吁取消的存貸比考核，新規(guī)中予以了保留，且仍需達到75%的“紅線”。上述人士稱，鑒于存貸比是《商業(yè)銀行法》中的法定監(jiān)管指標，《辦法》也將其納入。不過，銀監(jiān)會也將按照與時俱進、積極穩(wěn)妥、逐步完善的原則，不斷完善存貸比監(jiān)管考核辦法。（記者沈瑋青）
?。ㄔ瓨祟}：銀行流動性風險監(jiān)管出新指標）
相關(guān)新聞
更多>>
